Tài sản tài chính là khái niệm cơ bản đầu tiên mà tất cả các nhà đầu tư tham gia vào bất kỳ thị trường tài chính nào cũng cần phải hiểu. Tài sản tài chính là loại tài sản có giá trị thậm chí rất lớn nên nó liên quan trực tiếp đến quyền lợi của nhà đầu tư cả trong hiện tại và tương lai. Việc hiểu rõ các đặc tính cũng như ưu nhược điểm của tài sản tài chính giúp nhà đầu tư đưa ra quyết định có nên đầu tư vào loại tài sản này hay không.
Khái niệm tài sản tài chính
Tài sản nói chung là bất kỳ tài sản nào có giá trị trao đổi. Tài sản bao gồm hai loại: tài sản hữu hình và tài sản vô hình. Tài sản hữu hình là tài sản mà giá trị của nó phụ thuộc vào đặc tính tự nhiên hoặc vật chất của nó, chẳng hạn như nhà cửa, đất đai hoặc hàng hóa phục vụ sản xuất và tiêu dùng. Tài sản vô hình là tài sản mà giá trị của nó không liên quan gì đến hình thái vật chất mà dựa trên quyền pháp lý (là quyền của một người yêu cầu người khác thực hiện nghĩa vụ tài sản đối với người khác). bản thân) về một số lợi ích trong tương lai.
Tài sản tài chính là một loại tài sản vô hình. Tài sản tài chính không tham gia trực tiếp vào quá trình sản xuất mà chỉ là chứng chỉ giấy hoặc dữ liệu máy tính. Lợi ích tương lai của tài sản tài chính là lợi nhuận hoặc lợi nhuận. Giá của chúng phụ thuộc vào quy luật cung cầu trên thị trường.
Tài sản tài chính hay còn gọi là công cụ tài chính, bao gồm trái phiếu, cổ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, chứng khoán phái sinh,… và các giấy tờ có giá khác.
Người sở hữu tài sản tài chính được gọi là nhà đầu tư (cá nhân hoặc tổ chức). Người chịu trách nhiệm thanh toán các tài sản tài chính trong tương lai được gọi là người phát hành (có thể là chính phủ, tổ chức tài chính hoặc doanh nghiệp).
Phân loại tài sản tài chính
Tài sản tài chính được chia thành hai loại: công cụ nợ và công cụ vốn.
- Công cụ nợ: là tài sản tài chính mà người nắm giữ sẽ nhận được các dòng tiền xác định trước trong tương lai. Ví dụ: trái phiếu chính phủ, tín phiếu kho bạc, sổ tiết kiệm, v.v.
- Công cụ vốn: là loại tài sản tài chính mà người sở hữu sẽ nhận được lợi nhuận phụ thuộc vào kết quả kinh doanh của tổ chức phát hành hoặc trực tiếp vào các hoạt động đầu tư, mua bán các tài sản đó. nhà đầu tư trên thị trường. Ví dụ: cổ phiếu phổ thông, chứng khoán phái sinh, v.v.
Một số tài sản tài chính phổ biến
- Cổ phiếu: là chứng chỉ do công ty cổ phần phát hành. Nhà đầu tư mua cổ phần sẽ trở thành cổ đông của công ty. Nếu công ty có lãi thì nhà đầu tư cũng có lãi, nếu công ty lỗ thì nhà đầu tư cũng bị lỗ. Cổ phiếu không có ngày hết hạn và các nhà đầu tư được phép mua bán với nhau trên thị trường.
- Trái phiếu: là giấy chứng nhận nợ do Chính phủ, cơ quan chính quyền địa phương hoặc doanh nghiệp phát hành. Trái phiếu có thời hạn cụ thể, người nắm giữ sẽ nhận được cổ tức trả theo từng đợt và khi đáo hạn sẽ nhận được số tiền bằng mệnh giá. Trái phiếu chính phủ là một tài sản tài chính không có rủi ro, trừ khi chính phủ hoặc nhà nước sụp đổ.
- Chứng khoán phái sinh: là tài sản tài chính mà giá trị của nó phụ thuộc vào giá trị của tài sản cơ sở. Những công cụ này giúp các nhà đầu tư có thể tìm kiếm lợi nhuận dựa trên biến động giá của tài sản cơ bản.
- Chứng chỉ tiền gửi CD là giấy tờ có giá do ngân hàng phát hành nhằm mục đích huy động vốn của cá nhân, tổ chức khác. Lãi suất trên đĩa CD thường cao hơn lãi suất tiền gửi tiết kiệm, loại tài sản tài chính này có tính thanh khoản thấp.
- Tiền tệ: là tài sản tài chính cụ thể trên thị trường ngoại hối (forex). Các nhà đầu tư có thể tìm kiếm lợi nhuận nhờ vào sự biến động giá liên tục trên thị trường. Với những đặc điểm nổi bật như khối lượng giao dịch lớn, thời gian giao dịch 24/24 và sự đa dạng của các cặp tiền tệ, thị trường này đã thu hút được sự quan tâm của nhiều nhà đầu tư.